Cómo Declarar Ingresos de YouTube en Renta 2023 / 2024

¿Tienes ingresos por publicidad en YouTube y estás buscando cómo declararlos correctamente para la Renta 2023 / 2024? Estás en el lugar correcto. En este artículo te enseñaremos paso a paso cómo debes declarar tus ingresos de YouTube para la Renta 2023 / 2024 y cómo poder acceder a las diferentes deducciones que te corresponden.

En la actualidad, YouTube se ha convertido en una importante fuente de ingresos para muchas personas. Todo el mundo sabe que en YouTube es posible ganar dinero, para ello se monetizan los videos con anuncios, una vez que alguien hace clic sobre el anuncio, el creador del video recibe un porcentaje de ese clic.

Cómo Declarar Ingresos de Youtube en Renta 2023
Cómo Declarar Ingresos de Youtube en Renta 2023 / 2024

Ya hemos hablado de cómo declarar los ingresos de Twitch, ahora toca hablar de cómo tributar correctamente los ingresos recibidos de YouTube en España, además de una serie de trámites que tenemos que hacer en Hacienda y en la Seguridad Social, con el fin de evitar problemas futuros.

Es cierto que declarar los ingresos obtenidos en YouTube puede parecer algo complicado, pero realmente no lo es, es más sencillo de lo que pensamos. A continuación, te mostramos cómo declarar los ingresos de YouTube en Renta 2023 / 2024.

Índice
  1. Hay que declarar los ingresos obtenidos en YouTube
  2. Qué impuestos debe presentar un Youtuber
    1. Modelo 130: Declaración Trimestral del IRPF
    2. Modelo 303: Autoliquidación de IVA
    3. Declaración de la renta
  3. Qué gastos se puede deducir un Youtuber en la renta 2023 / 2024
  4. A partir de qué cantidad debo de declarar a Hacienda
  5. Me tengo que hacer autónomo para cobrar en YouTube

Hay que declarar los ingresos obtenidos en YouTube

La respuesta es sí. Cualquier ingreso generado en YouTube, ya sea por publicidad, patrocinios, donaciones, venta de productos, etc., debe ser declarado a Hacienda. Esto es así porque el IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) es un impuesto obligatorio, y como tal, hay que cumplir con sus obligaciones fiscales.

Los ingresos obtenidos a través de YouTube serán declarador a través del IRPF y con su correspondiente IVA. Por lo tanto, cualquier ingreso obtenido debe ser declarado como ganancia y se debe tributar lo correspondiente.

Qué impuestos debe presentar un Youtuber

Si ganas dinero con YouTube se te considerará creador de contenido, para cumplir con tus obligaciones fiscales deberás presentar el modelo 130, modelo 303 y la declaración de la renta. Vamos a explicar cada modelo, como presentarlo y para qué sirve.

Modelo 130: Declaración Trimestral del IRPF

Con el modelo 130 le informamos a hacienda cada tres meses nuestros ingresos y gastos. Dependiendo del resultado tendremos que pagar o no.

Si el resultado es positivo, es decir, has ingresado más de lo que se ha gastado, tendrías que pagar. Este pago es proporcional a tus ingresos a cuenta de tu declaración de IRPF anual. Es decir, pagas por adelantado un porcentaje del IRPF para que su cálculo al año siguiente, no tengas que pagar todo de golpe.

El IRPF es un impuesto progresivo donde se divide por tramos, dependiendo del tramo tendrás que pagar un porcentaje u otro de tus ingresos.

Modelo 303: Autoliquidación de IVA

Cada tres meses deberás pagar el IVA correspondiente a tu actividad. En este modelo declaras la diferencia entre tu IVA Soportado e IVA Devengado, para liquidar la diferencia en caso de que fuese positivo.

Si tu IVA es negativo y acabas el año con IVA negativo, podrás pedir la compensación del IVA o su devolución a cuenta en enero del año siguiente.

Además, dependiendo de donde recibas los pagos de YouTube podrás acogerte a ser operador intracomunitario. Esto quiere decir lo siguiente, si YouTube realiza los pagos desde un país de la Unión Europea, nos podemos dar de alta en España como operador intracomunitario en Hacienda, es un trámite gratuito. Una vez hecho esto, podemos emitir facturas al 0% de IVA a otras empresas, siempre y cuando estas estén dentro de la Unión Europea.

Declaración de la renta

En la declaración de la renta de 2023 / 2024, deberás especificar en el apartado dedicado a las actividades económicas, los ingresos y los gastos totales anuales que hayas generado con tu canal de YouTube.

Qué gastos se puede deducir un Youtuber en la renta 2023 / 2024

Una persona que se dedique a YouTube en exclusiva y su actividad principal sea la de creación de contenido, puede desgravarse todos los gastos relacionados con la actividad. Algunos de estos pueden ser:

  • Adquisición de nuevo equipo de grabación
  • Gastos para la creación de contenido
  • Compra de equipo informático
  • Suscripciones relacionadas con la actividad
  • Pago a diseñador o freelances

A partir de qué cantidad debo de declarar a Hacienda

A partir de qué cantidad debo de declarar a Hacienda
A partir de qué cantidad debo de declarar a Hacienda

La monetización de un canal de YouTube a través de material publicitario, patrocinios o venta de productos, se considera una actividad económica. Por lo tanto, todo aquel que reciba ingresos a través de esta vía, aunque sean muy reducidos, deberá declarar dichas ganancias en su renta 2023 / 2024.

También hay que decir que la Agencia Tributaria no pone sus ojos en cantidades de menos de 3.000 euros anuales, pero esto no quiere decir que no se pueda hacer una inspección o sancionar en el caso de que no declares tus beneficios, aunque sean de 1.000 euros anuales.

Por otro lado, la Seguridad Social no suele ser tan permisiva, ya que si estás desarrollando una actividad deberás estar dado de alta como autónomo, pagando la correspondiente cuota. Por eso, es recomendable que el Youtuber sea dado de alta en el registro de trabajadores autónomos.

En definitiva, si quieres dormir tranquilo ganes mucho o poco, te aconsejamos que cumplas con tú obligaciones fiscales.

Me tengo que hacer autónomo para cobrar en YouTube

La respuesta es si, para poder declarar los ingresos de YouTube o cualquier otra plataforma, debes estar dado de alta como autónomo antes. En España no se pueden generar facturas si no eres autónomo, por lo tanto, para realizar esta actividad y poder facturar por ella para recibir tus ingresos, debes estar dado de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA).

Si es la primera vez que vas a ser autónomo estas de suerte, actualmente existe una tarifa plana donde el primer año la cuota mensual de autónomo está superreducida y durante el segundo y tercer año hay bonificaciones y reducciones a las que te podrás acoger.

En resumen, declarar los ingresos de YouTube en Renta 2023 / 2024 no es una tarea complicada si se tienen en cuenta los consejos y pasos que hemos mencionado anteriormente. Por lo tanto, si quieres ganar dinero con YouTube, no olvides cumplir con tus obligaciones fiscales para evitar futuros problemas.

Andrea Martinez

Andrea Martinez

Graduada en Recursos Humanos y Relaciones Laborales por la Universidad Complutense de Madrid. Máster realizado en Fiscalidad y Contabilidad.

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  1. Avatar Jose Manuel dice:

    Buenos dias, trabajo como asalariado. Y desde hace 2 años que hago videos de animacion en Youtube … el primer año gane 1700€ y el segundo 2000€… que debo hacer darme de alta como autonomo .. pero si me doy de alta ahora hacienda me multara? … no entiendo como pagas cuota de autonomo para ganacias de apenas 200€ al mes cuando trabajo en la noche despues de jornada laboral… la verdad es un timo

    1. ¡Hola Jose Manuel!

      Como se dice, la ley es la ley… y no podemos indicarte otra cosa, legalmente si ejerces una actividad independientemente de los ingresos, debes darte de alta de autónomo en la Seguridad Social y posteriormente, pagar los impuestos correspondientes de tu actividad en YouTube.

      Un saludo

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